本文作者：李海倫（財團法人婦女權益促進發展基金會研究員）
近來，全球女性創業蔚為潮流，創業研究權威－全球創業觀察（Global Entrepreneur Monitor, GEM）首度在2013年針對女性創業行為出版研究分析報告：GEM 2012 Women’s Report。[1]該報告指出，在多數的國家裡，因婦女無法平等享有財產權以及獨立的經濟能力，缺乏有價值的抵押品，或是穩定的薪資收入證明，在與銀行來往和籌措資金上並不順利等，都讓婦女在創業起步階段即面臨資金困難。
此外，進一步了解婦女面對正式金融借貸的態度時，發現女性容易受缺乏會計知識與銀行往來相關經驗，以及借貸手續繁雜等因素影響而卻步。因此，金融基礎認知的缺乏，亦是造成婦女貸款申請不順暢的因素之一。
在全球新生兒人數逐年下降，高齡化社會與低勞動力人口威脅各國經濟發展的背景下，婦女已成為促進經濟成長的新興力量。我國針對婦女創業資金需求已有創業鳳凰貸款、青創貸款與相對保證貸款等低利或優惠融資管道，近來的相關數據也顯示，女性的貸款比例穩定維持在30%左右。[2]在世界各國體認到婦女對人力資源增長的重要性與日俱增時，各式的獎勵婦女創業融資的措施也隨之產生。筆者因工作需要，時常觀察亞太區域各國婦女創業籌資相關的計畫與政策法規，此處略整理如下，供讀者參考。
智利
職業婦女及女性戶長計畫
智利政府為了回應CEDAW公約而成立的「國家婦女委員會」（SERNAM），[3]負責協調「職業婦女及女性戶長計畫」（Working Women and Female Heads of Household Program），協助婦女以不同方式取得資本，並提供婦女包含創業期間的創業培訓、創業講習以及技術上的支持。該機構亦致力於各區的協助活動，例如在塔拉帕卡地區（Tarapacá Region），共有130位處於低收入水平的婦女因該計畫受益，該區並獲得約美金105萬的資金協助。
日本
面對勞動力的減少造成的經濟停滯、人口老齡化，以及311災後重建的諸多挑戰，日本積極尋找新的經濟成長動能以提高日本的經濟成長力，而在新一波的對策中，「婦女」則被視為有效推動日本經濟的新能量。[4]
- 女性企業家中心
日本政策投資銀行（Development Bank of Japan Inc., DBJ）於2011年推出的女性企業家中心（女性起業サポートセンター, Women Entrepreneurs Center, DBJ-WEC） [5]，支持婦女建立新的業務，讓積極創業的女企業家將能夠獲得全面的支持、資金以及創業相關的專業知識。其中包含財務支援、網絡與專業訓練等多重功能的服務，提供婦女創業時，除了儲蓄以外的資金借貸管道。
- 日本政策金融公庫
早在1999年，日本政策金融公庫（Japan Finance Corporation, JFC）即針對有創業意願的婦女、青年與長者提供低利貸款。[6]2001年，JFC再度推出培育企業貸款，新措施包含不需要提供抵押、擔保品以及保證人等，大幅降低女性初期創業的資金借貸門檻。
韓國
女性企業支持法
即使韓國女性的創業比例不高，[7]韓國政府仍早在1999年通過女性企業支持法（Act on Support for Female-owned Businesses），並且從2000年發展並實施促進女性企業活力綱要計畫（Framework Plans to Facilitate Activities of Female-owned Businesses），提供女性創業者財務融資協助，包括替女性企業/創業家的私人貸款提供部份政府擔保、以及成立政府基金以支持女性企業等。
據官方統計，韓國2011年由政府擔保的企業貸款總額中，約有11.4%為女性企業；而自1999年至2011年底，微型女性企業主的創業貸款累計總額達到110億韓元。
馬來西亞
創業集團商業基金
馬國政府開放創業集團商業基金（TEKUN Nasional）[8]的微型貸款予需融資創業的各族人民，尤其是婦女申請。另外，該基金的貸款服務亦推出針對特定區域的優惠貸款，並依據貸款金額大小而制定不同的還款期間，或是針對農業或農業基礎相關產業的女企業家，提供小額信貸的協助。
俄羅斯
俄羅斯的研究顯示，在微型信貸市場中，服務女性融資的市場占比超過35%；換句話說，俄羅斯的微型融資市場，很大部份是由女性企業主所組成。在聯邦層級，俄羅斯的女性企業主可獲得聯邦婦女與家庭實體企業實施計畫的支持，但主要的女性創業啟動財務融資，仍以各區域針對特定女性創業津貼為主：
- 阿斯特拉罕區（Astrakhan region）與克麥羅沃區（Kemerovo region）：婦女且有子女未滿14歲者；
- 曼西斯克自治區（Khanty-Mansijsk autonomous district）：單親媽媽且子女未成年；
- 鄂木斯克區（Omsk region）：婦女有兩位或兩位以上子女者；
- 堪察加邊疆區（Kamchatka Krai）：女性企業主的低利貸款。
其他俄羅斯區域婦女創業/商業融資的具體措施或成果包含：
- 在2011年，圖拉區基金（Tula Regional Fund）提供的小型企業授信當中，來自女性企業的信貸擔保約占33.9%。
- 另一項對於女性商業財務支持的重要措施，則是在女性創業初期提供第一年最高30萬盧布、且不須退還的基本資產與租賃的補貼補助金。
新加坡[9]
- 創業行動社群
創業行動社群（Action Community for Entrepreneurship, ACE）是一個公私部門合作、以培育創業以增加良好就業機會為目標之單位；該單位的Startup Grant計畫旨在提供創業初期進行差異化業務的啟動資金。
- 新創事業發展計畫（SPRING SEEDS）
由新加坡標準生產力與創新局（SPRING）出資的新創事業發展計畫（Start-up Enterprise Development Scheme），[10]則是以權益為基礎、對新加坡具創新產品或具國際市場成長潛力的企業共同籌資/融資、由SPRING SEEDS全權管理的媒合計畫。該計畫同時中介投資者與創業家，並對被投資企業或投資人提出包含資本額等條件限制；企業天使基金（SPRING Business Angel Funds）則是由SPING SEEDs負責的另一項投資申請計畫，旨在媒合和鼓勵有經驗的天使投資人共同培育新加坡的創新企業；微型貸款計畫（SPRING Micro-Loan Programme）則針對中小型企業（10人以下）提供最高10萬新幣的貸款服務。
- 國際企業合作計畫
較特殊的是，新加坡另以國際企業合作計畫（International Enterprise Singapore’s Global Company Partnership）提供國際型企業的融資協助，包括：
- 國際化融資計畫（Internationalization Finance Scheme）──以信用加強方式來確保海外固定資產投資和/或海外合同履行擔保的銀行融資。
- 貸款保險計畫（Loan Insurance Scheme ）──以信用加強工具以取得短期的貿易融資信貸。
- 貿易信用保險計畫（Trade Credit Insurance Scheme）──協助企業從違約或不付款的買家交易中獲得保障。
美國
- 小型企業貸款基金
美國小型企業貸款基金（Small Business Lending Fund, SBLF）是一專門鼓勵銀行向小型企業貸款融資的投資基金。SBLF向合格的商業銀行或貸款基金提供超過40億美元的低成本資金，鼓勵這些機構提供小型企業貸款。據美國官方估計，因這項措施的刺激，婦女企業因此增加了約26億美金的貸款額度。
- 小型企業管理局
在Support Women-Owned Small Businesses中，歐巴馬政府頒布17項針對小型企業的減稅措施，其中即包含初創企業的抵免。報告指出，透過復甦與再投資法案與中小企業就業法案[11]，美國小型企業管理局（U.S. Small Business Administration） 已通過約1萬6千筆，總額超過45億美元的女性企業貸款融資。
- 進出口銀行
美國進出口銀行（Export-Import Bank）依國會指示，特別針對婦女出口企業提出支持方案；例如專門協助這類企業在該銀行內取得融資貸款的服務小組。2011年，該銀行在此項目上支持了約2.5億美金的出口交易，並發展了將近385位女性顧客的出口與業務關係。
- 美洲女企業家組織
美洲女企業家組織（Women's Entrepreneurship in the Americas, WEAmericas）[12]，是美國政府利用公私部門的夥伴關係，以提高婦女的經濟參與，協助婦女創業與女性中小企業獲得培訓、取得網絡、進入市場與獲得融資等。通過這些合作，美國及其合作夥伴將：
。提供整個拉丁美洲和加勒比地區的女企業家培訓和指導，協助其業務成長;
。支持整個區域內各國的市場進入，
。促進婦女中小企業獲得信貸和其他金融服務。
同時，由希拉蕊．柯林頓所發起的國務卿婦女與兒童國際基金會（Secretary's International Fund for Women and Girls），亦提供150萬美金來響應WEAmericas與支持原住民或偏鄉的婦女企業。
- 農業部農業發展與農業商務服務計畫
美國農業部農業發展與農業商務服務計畫（USDA’s Rural Development Rural Business Services program），提供了多樣的貸款來源選擇。該計畫在2011年針對農業企業提供約944筆項目融資，其中有700多筆是屬於婦女企業貸款。
- 其他協助措施
2010年，美國NASA進行的採購契約中，女性小型企業的合約金額達到3.47億美元，而隔年這個數字進一步上升到3.84億美元。這項措施，同時也提升了NASA供應商採購資料庫中，女性企業的登錄比例，也讓NASA獲得美國商會（U.S. Chamber of Commerce） 認證其支持婦女地位的行動。
總結
整體而言，各國對婦女創業的資金支持方式大致可分為：(一)以婦女創業為對象，協助婦女創業或企業的融資融通管道，例如日本、俄羅斯、馬來西亞、韓國；以及(二)除婦女為補助對象外，同時以創業融資的用途與產業為限定資格，這類補助具有扶持或保護特定產業之功能，或是協助創業者拓展特定市場之商機，例如美國、新加坡。
他山之石，可以攻錯。筆者整理各國措施就可供借鏡之處，就我國目前較少施行的方向提出重點歸納如下：
- 以非政府/非營利機構的力量發起或支持創業融資貸款：以美國私部門或公私部門結合為例，廣泛的利用民間資源，政府不一定要親自提供資本，擔任融資的金主角色。[13]
- 發展國際貿易市場：我國進出口貿易角色吃重，未來企業或創業融資補助，亦可扶持出口貿易商的業務成長為主旨，提供如美國進出口銀行專職協助女性進出口商擴展業務等措施，以提升我國中小企業的國際化。
- 引進創投或天使投資人機制：早年我國創投扶植高科技產業成長的成功印象仍記憶猶新，然近來創投與天使投資人發揮角色的機會已逐漸退燒；創投與天使具有評審企業與扶植企業的眼光、經驗與資本；若能將天使與創投帶入創業融資與協助一環，除了能媒合資金，以能提高中小企業拓展與成功創業的比例。
- 引進例如美國的創業輔導團體的績效評核機制，以課程的有效性、企業的存活期、貸款成功率、成功轉換低利貸款、以及銀行是否切實執行婦女貸款方案等面向，提出資金融通政策的建議參考。
[1] GEM提供全文下載：http://www.gemconsortium.org/docs/download/2825。
[2] 100年至102年間婦女占青年創業貸款比例約維持在27%~30%之間。
[3] SERNAM機構網址: http://portal.sernam.cl。
[4] 日本首相安倍晉三將「女性就業」納為成長戰略一環，在「安倍經濟學」的三之箭中，被稱為第三隻箭的「女性經濟學」對日本女性投身經濟、貢獻社會給予了厚望。
[5] 日本婦女企業中心相關網址（DBJ-WEC）：http://www.dbj.jp/en/service/advisory/wec/index.html。
[6] 日本政策金融公庫Japan Finance Corporation於2008年10月成立，該報告將JFC視為此項貸款方案的執行單位，並以該方案執行時間為撰寫基準。http://www.globalgender.org/global_gender/upload/media/program/APEC_IAP/7%20Japan.pdf。
[7] 依全球創業觀察數字顯示，日韓兩國的女性創業比例為亞洲區最低的兩個國家。
[8] 馬來西亞TEKUN Nasional官網：http://www.tekun.gov.my。
[9] 新加坡在提報婦女進用資本的相關政策時，並未提出政策影響或實施成果的性別統計數據，政策本身也並未說明是否另針對女性設計不同的補助/獎勵措施。該報告強調新加坡的相關方案沒有性別差異，所有符合限制之企業皆可利用。http://mddb.apec.org/documents/2012/PPWE/PPWE/12_ppwe_016.pdf。
[10] SPRING Start-up Enterprise Development Scheme 的說明網址：http://www.spring.gov.sg/entrepreneurship/fs/fs/pages/spring-start-up-enterprise-development-scheme.aspx#.UmYndVODHxU。
[11] 美國復甦與再投資法案（American Recovery and Reinvestment Act） 以新興產業為重點發展對象，並提撥7.3億美元作為中小企業貸款項目。中小企業就業法案（the Small Business Jobs Act）則是以包含放寬小型企業折舊計算、稅收減免與失業保險等為主要措施。
[12] WEAmericas 官方網址: http://www.state.gov/r/pa/prs/ps/2012/04/187904.htm。
[13] 美國2012年通過的新創企業躍升啟動法案（Jumpstart Our Business Startups Act），賦予群眾募資法源依據，使新創企業得以透過較簡便的方式上市籌資，並藉此帶動美國經濟景氣。